年金扣税 https://www.qdap.com.hk/是公司財務健康的重要組成部分。這些計劃受 1974 年《僱員退休收入保障法》和養老金福利擔保公司的監管。
他們提供多種投資選擇，可以成為安全退休的關鍵。無論您在大公司還是小公司工作，了解您的選擇以及如何為您選擇最佳基金都至關重要。
固定收益計劃
固定收益計劃是一種養老金，可為員工提供有保障的終生收入。這些養老金通常用於幫助吸引員工加入公司或鼓勵留任。
固定收益不同於 401(k) 式退休計劃，因為雇主承擔所有計劃和投資風險，以及為該計劃作出和管理供款的責任。此外，聯邦政府通過 Pension Benefit Guaranty Corporation 為大多數固定福利付款提供保險，最高可達某個年度最高限額。
固定收益養老金的精算分析對於確保該計劃有足夠的資金來支付未來預期的福利至關重要。這可以通過全面的資助政策來實現，該政策考慮了雇主和工人之間的成本分攤策略，以及基金資產的投資回報。通常，這些資金投資於各種資產，例如公司股票和長期政府債券。
免稅收入
年金扣税可能是人們選擇儲蓄養老金的一個關鍵原因。然而，重要的是要注意，從捐款中獲得的前期稅收減免不一定能抵消退休時徵收的所得稅——這將取決於判斷人們的基準。
儲蓄養老金的第二個主要優勢是養老基金內的投資回報無需徵稅，只有在提取時才會徵稅。這意味著該基金的資產可以比當前稅收制度下的資產增長更快，這對投資者來說是一個巨大的好處。
這被稱為“豁免-豁免-豁免”或“EEE”處理。這意味著儲蓄在養老金中的 25% 的收入在存入或存出時都無需繳納所得稅。
通脹保護
隨著通貨膨脹持續上升，許多養老基金將需要重新評估其投資組合，以確保它們能夠跟上不斷增加的成本。因此，他們中的許多人正準備應對對可自由支配的生活成本調整 (COLA) 增加的需求增加，並重新檢查他們計劃的通脹保護條款。
根據投資諮詢公司 bfinance 的研究，超過十分之四的養老基金今年打算增加對基礎設施、私人債務和房地產的投資，以提高其投資組合的通脹敏感性。
受託人也在審查他們的固定收益投資組合，因為更高的利率可以使一些固定收益證券更具吸引力。一些管理人員可能願意增加對高收益債券和銀行貸款的敞口，因為這些替代信貸產品對利率變化的敏感度低於投資級債券。
通貨膨脹是英國養老金計劃面臨的主要風險，該計劃通常具有較長的規劃期限和數十年的負債。風險是否得到解決取決於央行如何管理通脹預期和通脹本身。
投資選擇
養老基金是代表員工投資的投資池，這些投資產生的收益為員工提供退休收入。資產池可以分散在廣泛的資產類別中，包括公共股票；政府債券和公司債務；房地產; 以及私募股權、對沖基金和基礎設施等替代方案。
養老基金的主要目標是賺取足夠的投資收益來履行其福利義務，這可以是預計福利支付和預期繳款收入的組合。這種策略通常涉及股票、債券和房地產投資的組合，以及商品、高收益債券和對沖基金等另類資產。
傳統上，一個平衡的投資組合是 60% 的股票和 40% 的債券。隨著投資經理從各種資產類別中尋求更高的回報，這種情況已經發生了變化。這導致從主動管理股票投資組合轉向被動投資指數基金和追踪股票指數的交易所交易基金。
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